En gestion de trésorerie, la rotation des stocks désigne la fréquence à laquelle une entreprise doit renouveler ses stocks, avant la rupture. Calculer la rotation de ses stocks est donc capital pour estimer sa performance en matière de gestion des achats, des stocks, et des approvisionnements.

En entreprise, la récupération des factures peut être un véritable casse-tête. Bon nombre de sites fournisseurs, comme Amazon, EDF, Orange ou encore OVH n’envoient pas directement les factures à leurs clients, mais déposent dans un espace client. Et si vous passiez à la récupération automatique de factures ?

On parle de décalages de trésorerie pour désigner l’écart qui existe entre les entrées et les sorties d’argent dans une entreprise. Plus précisément le décalage qui existe entre les dépenses effectivement engagées et les recettes non encaissées.

Aussi appelé délai de crédit fournisseurs, le DPO (Days Payable Outstanding) correspond au nombre de jours écoulés entre le moment où un fournisseur facture une entreprise, et celui où elle la paye. Ce délai moyen de recouvrement participe à l’estimation du besoin en fonds de roulement des entreprises.

Le Procure-to-Pay (P2P ou processus d’approvisionnement en français) consiste à dématérialiser les systèmes d’achat et de comptabilité fournisseurs pour renforcer leur efficacité. Concrètement, le processus Procure to Pay va de l’acquisition des matières premières nécessaires au paiement de celles-ci. Un enjeu stratégique et financier à part entière.

Si votre entreprise relève du régime mini-réel ou du régime normal d’imposition : vous êtes assujetti à la TVA en France. Il faudra remplir la déclaration de TVA CA3 et la déposer tous les trimestres ou tous les mois.