Gestion de trésorerie

Gestion de trésorerie : définition et conseils

Toutes les entreprises, de l’auto-entreprise à la grande multinationale en passant par la PME, ont un point commun : leurs dirigeants veulent tous bien la gérer et voir leur activité fonctionner. Trouver de nouveaux clients, développer son affaire, bien tenir ses comptes, respecter les délais, gérer sa trésorerie, être payé à la date prévue… Tout cela n’est pas une mince affaire. Pour pérenniser son activité, il y a des tâches auxquelles il n’est pas possible d’échapper, c’est notamment le cas de la gestion de trésorerie de votre entreprise.

Qu’est-ce que la trésorerie d’entreprise ?

Pour pouvoir gérer correctement sa trésorerie, il est indispensable de savoir avant toute chose de quoi il s’agit.

Définition de la trésorerie

La trésorerie d’entreprise, c’est l’ensemble des sommes d’argent que possède une entreprise à un instant T. Elle regroupe non seulement l’argent liquide dans les caisses, mais aussi tous les fonds disponibles sur les comptes bancaires d’une société. Appelé « liquidités », cet argent est aisément accessible pour l’entreprise et elle peut l’utiliser pour investir ou régler des dépenses imprévues.

Le solde de trésorerie peut être excédentaire ou déficitaire en fonction du delta entre les entrées et les sorties d’argent. Il convient toutefois de noter que l’argent visible sur les comptes d’une entreprise n’est pas nécessairement disponible.

Gérer sa trésorerie permettra donc à l’entreprise d’anticiper sa situation financière. C’est un moyen de parer à toute éventualité en réussissant à atteindre un équilibre dans ses comptes. 

Utiliser un tableau de trésorerie

Au lieu de se baser sur l’argent disponible, il vaut mieux prendre en compte le solde de trésorerie pour connaître davantage l’état de santé financière d’une entreprise. Pour cela, il convient de dresser un tableau de trésorerie. Il permet d’évaluer les entrées et sorties d’argent prévues sur une année. Il existe souvent un décalage entre les revenus et les dépenses. Construire et mettre quotidiennement à jour un tableau précis permet alors de conserver une vision claire des opérations menées. 

Tableau de trésorerie

Source : Le Coin des Entrepreneurs

Le tableau de trésorerie permet donc de récapituler l’ensemble des flux de l’argent qui entre et sort de votre entreprise. Celui-ci vous aidera également à prendre des décisions importantes au moment d’investir ou de réaliser des opérations financières pouvant avoir un impact sur votre société. De plus, une trésorerie équilibrée représente un argument de taille à l’heure de réaliser des négociations avec votre banque ou vos investisseurs.

 

Comment faire pour calculer sa trésorerie ?

Gérer efficacement sa trésorerie nécessite quelques notions de base en comptabilité.

Solde de trésorerie d’une entreprise

Le solde de trésorerie, c’est quoi ? Le calcul est simple : solde de vos comptes + vos revenus – vos dépenses. Vous devez donc tenir compte de vos prévisions de tous les encaissements et décaissements sur une année. Un inventaire de toutes les entrées et sorties d’argent à venir doit être réalisé, et le tableau de trésorerie est un outil puissant pour cela.

Bien sûr, ce ne sont que des projections et il n’est pas possible de prévoir l’imprévisible. Néanmoins, vous pouvez anticiper en prévoyant des dépenses supplémentaires à hauteur de quelques pour cent. Cela vous permettra ainsi réduire le risque et de faire face aux imprévus. Gardez en tête que vous devez être le plus exhaustif et organisé possible, car votre trésorerie est un indicateur précis de la santé de votre activité.

Le fonds de roulement

La notion de fonds de roulement fait référence à la somme des dépenses dont vous avez besoin en permanence pour faire fonctionner votre entreprise. Au moment d’effectuer le calcul de votre trésorerie, vous devez donc impérativement prendre en compte ces frais souvent incompressibles. Vous pourrez ainsi honorer ces dépenses et calculer une marge bénéficiaire.

Afin de limiter le besoin en fonds de roulement, il est recommandé de raccourcir au maximum le délai de paiement accordé au client. Cela permettra d’accélérer la rentrée d’argent et donc de réduire les créances clients.

 

Quelles solutions pour une bonne gestion de trésorerie ?

Vous l’aurez compris, gérer la trésorerie de votre entreprise est essentiel pour assurer la bonne santé financière de celle-ci. Mais cette mission nécessite beaucoup de temps et des compétences liées au métier de la comptabilité.

Recruter un responsable administratif et financier

Pour vous aider à bien gérer vos finances, le recrutement d’un comptable, et plus particulièrement d’un responsable administratif et financier, peut être une solution. Bien sûr, cela représente une dépense supplémentaire. Certaines entreprises n’auront pas la capacité financière pour faire appel à un professionnel en comptabilité d’entreprise.

Afin de vous aider dans la gestion de votre trésorerie, de nombreux modèles de tableaux de trésorerie sont disponibles en ligne. Le plus important est d’être constant et rigoureux dans cette tâche qui nécessite d’être effectuée très régulièrement.

Utiliser un logiciel de gestion de trésorerie

Une deuxième solution est envisageable si vous n’avez pas les fonds pour faire appel à quelqu’un et si vous n’avez pas le temps, ni l’envie, de vous en occuper. Vous pouvez investir dans un logiciel de gestion de trésorerie. Ce genre d’outils est de plus en plus prisé par les entrepreneurs. En effet, ils permettent de gagner beaucoup de temps par rapport à la tenue quotidienne, manuelle et parfois complexe, d’un tableau Excel. 

Tous les calculs et le suivi de votre trésorerie sont effectués automatiquement avec de tels outils. De plus, de nombreuses offres sont disponibles sur Internet, à des prix très variables. Il existe différentes formules en fonction du profil et des besoins de chaque entreprise. Un logiciel de gestion de trésorerie en ligne vous permet d’avoir une vision précise de la santé de votre activité et de gagner du temps pour continuer à la développer. La mise à jour régulière de différentes données impactant sur le flux de trésorerie (nouveaux contrats, factures ou encore suivi du stock) s’avère nécessaire pour disposer d’une vision fidèle à la réalité.

Avoir une entreprise qui dispose d’une bonne trésorerie permet d’optimiser son financement à terme et de sécuriser ses fonds. Le solde de trésorerie peut aussi représenter un poids important à l’heure d’entrer en négociation avec d’autres interlocuteurs. Pour gagner en temps et en simplicité, vous pouvez automatiser votre gestion de trésorerie directement sur Libeo👇 

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Pour aller plus loin, vous pouvez lire notre article « Mauvaise gestion de trésorerie : que faire ? ».

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